2024年，学校对10个二级部门2023年预算执行情况进行了审计。现将审计发现的问题通报如下：
一、涉嫌规避审批程序和合同管理规定
个别部门在一个月内向同一家供应商购买试剂，总金额36,600.00元，开具的四张发票日期相近，金额均低于1万，且发票呈规律性连号，涉嫌规避审批程序和合同管理规定。
二、未使用公务卡结算
个别部门在购买椅子、支付会议差旅费等业务活动中，未使用公务卡结算。
三、不相容岗位未有效分离
少数部门对购买的资产进行验收时，经办人与验收人为同一人，不相容岗位未有效分离。
四、违规发放劳务费
某部门为某员工发放某日劳务费，但同一时间，该员工却在外省份出差；个别部门为某位应邀做科普讲座的专家陪同人员发放劳务费；
五、劳务费发放依据不充分
个别部门报销劳务费时提供的签到表中，部分领取劳务费的人员没有签到。
六、报销应由其他单位支付的费用
学校向某研究所拨付了一笔工作专项经费，并明确在该研究所所在地区工作产生的场地租赁费，应从所拨付工作经费中列支，但某部门仍在部门经费中报销了一笔应由该研究所支付的场地租赁费。
以上问题，请校属各单位、校机关各部门深入对照检查，举一反三，增强风险意识，加强部门内部控制和日常管理，严格落实学校管理要求，促进预算管理水平和经费使用效益提升。
监察审计办公室
2025年1月3日